محاسبه سود ارز دیجیتال

محاسبه سود ارز دیجیتال نیازمند در نظر گرفتن دقیق قیمت خرید و فروش، مقدار دارایی و تمامی کارمزدهای معاملاتی و شبکه است. علاوه بر این، برای سرمایه گذاران در ایران، نوسانات نرخ دلار نیز عامل تعیین کننده ای در محاسبه سود ریالی به شمار می رود. درک این اصول به سرمایه گذاران کمک می کند تا با دیدی واقع بینانه به تحلیل عملکرد مالی خود بپردازند و تصمیمات آگاهانه تری در بازارهای پرنوسان بگیرند.

بازار ارزهای دیجیتال، با نوسانات چشمگیر و پتانسیل بالای خود برای رشد، همواره فرصت های بسیاری را برای کسب سود به ارمغان آورده است. اما موفقیت پایدار در این بازار تنها به خرید و فروش در زمان مناسب خلاصه نمی شود؛ بلکه نیازمند درک عمیق از تمامی جوانب مالی و توانایی محاسبه دقیق سود و زیان است. بسیاری از سرمایه گذاران و تریدرها، به ویژه تازه واردان، ممکن است درگیر هیجانات بازار شوند و از توجه به جزئیات مهمی مانند کارمزدها یا نوسانات نرخ ارز غافل بمانند. همین غفلت می تواند تفاوت بین یک معامله سودآور و یک معامله زیان ده را رقم بزند. از این رو، آشنایی با روش های مختلف محاسبه سود ارز دیجیتال، از جمله مفاهیم پایه تا استراتژی های پیشرفته تر، برای هر فعال بازار کریپتو ضروری است. با یادگیری این مهارت، هر فرد می تواند بر عملکرد مالی خود تسلط یابد و با برنامه ریزی دقیق، مدیریت سرمایه خود را بهینه کند. در ادامه، سفری جامع را آغاز می کنیم تا تمامی ابعاد این موضوع را بررسی کنیم و به ابزارهای کاربردی برای این مهم نیز اشاره خواهیم کرد.

مفاهیم پایه سود و زیان در ارزهای دیجیتال

پیش از ورود به جزئیات محاسبه سود ارز دیجیتال، لازم است با مفاهیم بنیادی سود و زیان (Profit & Loss – PnL) آشنا شویم. این مفاهیم، پایه و اساس ارزیابی عملکرد مالی در هر بازار سرمایه، از جمله بازار پرنوسان ارزهای دیجیتال را تشکیل می دهند.

سود و زیان (Profit & Loss – PnL) چیست؟

سود و زیان یا PnL، به سادگی، تفاوت بین درآمد و هزینه های یک معامله یا سرمایه گذاری را نشان می دهد. در دنیای ارزهای دیجیتال، این مفهوم به شما می گوید که آیا از یک پوزیشن معاملاتی یا سرمایه گذاری خود، در نهایت، سود کرده اید یا زیان. PnL خود به دو دسته اصلی تقسیم می شود که درک هر دو برای ارزیابی دقیق وضعیت مالی یک معامله گر ضروری است:

سود/زیان محقق شده (Realized PnL)

سود یا زیان محقق شده به آن دسته از سود و زیان هایی گفته می شود که پس از بستن کامل یک پوزیشن معاملاتی و فروش دارایی مربوطه، به صورت قطعی مشخص و تثبیت شده اند. به عبارت دیگر، زمانی که یک معامله گر ارز دیجیتالی را خریداری کرده و سپس آن را به فروش می رساند، تفاوت قیمت خرید و فروش (با در نظر گرفتن کارمزدها)، سود یا زیان محقق شده او را تشکیل می دهد. این سود یا زیان، دیگر تحت تأثیر نوسانات بازار قرار نمی گیرد و به حساب سرمایه گذار واریز یا از آن کسر شده است. برای مثال، اگر کسی بیت کوین را به قیمت 30,000 دلار بخرد و آن را به قیمت 35,000 دلار بفروشد، سود محقق شده او 5,000 دلار (منهای کارمزدها) خواهد بود.

سود/زیان تحقق نیافته (Unrealized PnL)

برخلاف سود محقق شده، سود یا زیان تحقق نیافته به تفاوت بین قیمت خرید یک دارایی و قیمت فعلی آن در بازار اطلاق می شود، در حالی که پوزیشن معاملاتی هنوز باز است و دارایی به فروش نرفته. این نوع PnL صرفاً یک برآورد لحظه ای از سود یا زیان بالقوه است و با هر نوسان قیمت در بازار، تغییر می کند. برای هولدرها (سرمایه گذاران بلندمدت)، سود تحقق نیافته می تواند نشان دهنده رشد پرتفولیوی آن ها باشد، اما تا زمانی که دارایی ها فروخته نشوند، این سود یا زیان قطعی نخواهد بود. به عنوان مثال، اگر فردی اتریوم را به قیمت 2,000 دلار بخرد و قیمت فعلی آن در بازار 2,500 دلار باشد، 500 دلار سود تحقق نیافته دارد. اما اگر قیمت به 1,800 دلار کاهش یابد، او 200 دلار زیان تحقق نیافته خواهد داشت. این نشان دهنده وضعیت کاغذی سود یا زیان است.

فرمول اساسی محاسبه سود و زیان

پایه ای ترین فرمول برای محاسبه سود ارز دیجیتال (یا زیان) بسیار ساده است و نقطه شروعی برای تمامی محاسبات پیچیده تر به شمار می رود:

سود یا زیان = (قیمت فروش – قیمت خرید) × مقدار دارایی

این فرمول، تفاوت قیمت هر واحد دارایی را در زمان خرید و فروش، در تعداد کل واحدهای معامله شده ضرب می کند. اگر نتیجه مثبت باشد، سود و اگر منفی باشد، زیان حاصل شده است.

مثال ساده و شفاف

فرض کنید شخصی تصمیم می گیرد 0.5 بیت کوین را خریداری کند. در لحظه خرید، قیمت هر بیت کوین 40,000 دلار است. بنابراین، هزینه خرید او 0.5 × 40,000 = 20,000 دلار می شود. پس از گذشت مدتی، قیمت بیت کوین به 45,000 دلار می رسد و او تصمیم می گیرد همان 0.5 بیت کوین را به فروش برساند. درآمد حاصل از فروش او 0.5 × 45,000 = 22,500 دلار است.

با استفاده از فرمول بالا، سود او به این صورت محاسبه می شود:

• سود = (45,000 دلار – 40,000 دلار) × 0.5 بیت کوین
• سود = 5,000 دلار × 0.5
• سود = 2,500 دلار

این مثال ساده، نمایانگر مبنای اصلی محاسبه سود ارز دیجیتال است، اما در دنیای واقعی، عوامل دیگری نیز بر سود خالص تأثیر می گذارند که در بخش بعدی به آن ها خواهیم پرداخت.

عوامل کلیدی تاثیرگذار بر سود خالص (که نباید فراموش کنید!)

برای دستیابی به یک محاسبه سود ارز دیجیتال کاملاً دقیق و واقع بینانه، فراتر از فرمول پایه خرید و فروش، باید به عواملی توجه داشت که به طور مستقیم بر سود خالص تأثیر می گذارند. نادیده گرفتن این موارد می تواند منجر به برآوردهای نادرست و در نتیجه، تصمیمات مالی اشتباه شود.

کارمزدهای معاملاتی و تراکنش ها

هر معامله و انتقال در بازار ارزهای دیجیتال با کارمزدهایی همراه است که می تواند بخش قابل توجهی از سود را کاهش دهد. شناخت انواع این کارمزدها و لحاظ کردن آن ها در محاسبات، برای ارزیابی دقیق سودآوری حیاتی است.

کارمزد خرید و فروش (Trading Fees): میکر و تیکر (Maker و Taker Fee)

هنگامی که کسی در یک صرافی ارز دیجیتال معامله می کند، معمولاً با دو نوع کارمزد مواجه می شود: میکر (Maker) و تیکر (Taker).

• کارمزد میکر (Maker Fee): این کارمزد زمانی دریافت می شود که فرد سفارشی را ثبت می کند که بلافاصله انجام نمی شود، بلکه به دفتر سفارشات (Order Book) اضافه می شود. برای مثال، اگر فردی سفارش خرید بیت کوین را با قیمتی پایین تر از قیمت فعلی بازار ثبت کند، منتظر می ماند تا قیمت به آن حد برسد و سفارش او به سازنده بازار یا میکر تبدیل می شود. معمولاً کارمزد میکر کمتر است، زیرا آن ها به نقدینگی بازار کمک می کنند.
• کارمزد تیکر (Taker Fee): این کارمزد زمانی دریافت می شود که فرد سفارشی را ثبت می کند که بلافاصله در مقابل یک سفارش موجود در دفتر سفارشات انجام می شود. برای مثال، اگر فردی بلافاصله بیت کوین را با قیمت فعلی بازار خریداری کند، سفارش او برگیرنده نقدینگی یا تیکر محسوب می شود. کارمزد تیکر معمولاً بیشتر از میکر است.

کارمزد انتقال (Withdrawal/Network Fees): گس فی (Gas Fee) و اهمیت آن

علاوه بر کارمزدهای معاملاتی درون صرافی، هنگامی که کسی قصد انتقال ارز دیجیتال خود را از یک صرافی به کیف پول شخصی یا به صرافی دیگر دارد، باید کارمزدی به نام کارمزد انتقال یا شبکه را بپردازد. این کارمزدها برای تأمین هزینه های نگهداری و پردازش تراکنش ها در شبکه بلاکچین (نه صرافی) دریافت می شوند. در شبکه هایی مانند اتریوم، این کارمزد به عنوان «گس فی» (Gas Fee) شناخته می شود و می تواند بسته به شلوغی شبکه، متغیر و گاهی اوقات بسیار بالا باشد. نادیده گرفتن این کارمزدها می تواند سود حاصل از معاملات را به شدت کاهش دهد.

کارمزد تبدیل ارز (Conversion Fees) و برداشت ریالی/دلاری

در برخی موارد، ممکن است نیاز به تبدیل یک ارز دیجیتال به ارز دیجیتال دیگر (مثلاً اتریوم به بیت کوین) یا تبدیل ارز دیجیتال به ارز فیات (مانند تتر به ریال یا دلار) باشد. این تبدیل ها نیز ممکن است با کارمزدهای خاص خود همراه باشند. همچنین، برداشت وجوه به صورت ریالی یا دلاری از صرافی ها یا پلتفرم های پرداخت نیز شامل کارمزدهای بانکی یا پلتفرمی می شود که باید در محاسبه سود ارز دیجیتال نهایی لحاظ شوند.

مثال جامع با در نظر گرفتن تمامی کارمزدها برای محاسبه سود خالص واقعی

فرض کنید شخصی 0.1 بیت کوین را با قیمت 60,000 دلار خریداری می کند (قیمت کل: 6,000 دلار). کارمزد میکر در صرافی 0.1% است.

• کارمزد خرید: 0.1% از 6,000 دلار = 6 دلار
• هزینه کل خرید: 6,000 دلار + 6 دلار = 6,006 دلار

پس از مدتی، او تصمیم می گیرد بیت کوین خود را به کیف پول شخصی منتقل کند. کارمزد شبکه بیت کوین 5 دلار است.

• کارمزد انتقال: 5 دلار
• هزینه نهایی خرید و انتقال: 6,006 دلار + 5 دلار = 6,011 دلار

بعدها، قیمت بیت کوین به 70,000 دلار می رسد و او تصمیم می گیرد 0.1 بیت کوین خود را بفروشد (قیمت کل: 7,000 دلار). کارمزد تیکر در صرافی 0.2% است.

• کارمزد فروش: 0.2% از 7,000 دلار = 14 دلار
• درآمد حاصل از فروش (پس از کارمزد): 7,000 دلار – 14 دلار = 6,986 دلار

اگر بخواهد این مبلغ را به ریال تبدیل کرده و برداشت کند، ممکن است کارمزد تبدیل (مثلاً 10 دلار) و کارمزد بانکی (مثلاً 5 دلار) نیز وجود داشته باشد.

• کارمزد تبدیل و برداشت: 10 دلار + 5 دلار = 15 دلار
• درآمد نهایی خالص (قبل از نوسان دلار): 6,986 دلار – 15 دلار = 6,971 دلار

حال، سود خالص دلاری او به این صورت محاسبه می شود:

• سود خالص دلاری = درآمد نهایی خالص – هزینه کل خرید و انتقال
• سود خالص دلاری = 6,971 دلار – 6,011 دلار = 960 دلار

همانطور که مشاهده می شود، در نظر گرفتن تمامی کارمزدها، سود خالص را به طور محسوسی از سود اولیه (7,000 – 6,000 = 1,000 دلار) کاهش داده است.

نوسانات نرخ ارز (تاثیر دلار بر سود ریالی برای کاربران ایرانی)

برای سرمایه گذاران ایرانی، یک عامل بسیار مهم و تأثیرگذار در محاسبه سود ارز دیجیتال، نوسانات نرخ ارز دلار به ریال است. از آنجا که قیمت اکثر ارزهای دیجیتال بر اساس دلار (یا استیبل کوین هایی مانند تتر که ارزش آن ها به دلار وابسته است) تعیین می شود، تغییرات نرخ دلار می تواند به تنهایی بر سود یا زیان ریالی تأثیر شگرفی بگذارد.

چرا قیمت دلار برای سرمایه گذاران ایرانی دوچندان مهم است؟ (سود از رشد ارز دیجیتال + سود از رشد دلار)

در ایران، سرمایه گذاران با دو لایه سودآوری (یا زیان دهی) مواجه هستند:

1. سود/زیان از نوسانات قیمت خود ارز دیجیتال: مانند هر سرمایه گذار دیگری در جهان، فرد از افزایش قیمت بیت کوین یا اتریوم سود می برد و از کاهش آن زیان می کند.
2. سود/زیان از نوسانات نرخ دلار به ریال: از آنجا که ریال ایران در برابر دلار دارای نوسان است، حتی اگر قیمت دلاری ارز دیجیتال ثابت بماند، با افزایش نرخ دلار به ریال، ارزش ریالی دارایی فرد افزایش می یابد و بالعکس. این وضعیت می تواند یک سود مضاعف (رشد ارز دیجیتال و رشد دلار) یا کاهش سود (رشد ارز دیجیتال اما کاهش دلار) یا حتی تبدیل سود دلاری به زیان ریالی را رقم بزند.

فرمول محاسبه سود ریالی با در نظر گرفتن نوسان قیمت دلار

برای محاسبه سود ریالی ارز دیجیتال به طور دقیق، باید قیمت دلار در زمان خرید و فروش را نیز در فرمول وارد کرد:

سود ریالی = (مقدار ارز دیجیتال × قیمت فروش دلاری × نرخ دلار در زمان فروش) – (مقدار ارز دیجیتال × قیمت خرید دلاری × نرخ دلار در زمان خرید) – مجموع کارمزدهای ریالی و دلاری تبدیل شده به ریال

ارائه دو سناریوی مثال

مثال ۱: رشد ارز دیجیتال + رشد دلار = سود مضاعف

فرض کنید شخصی 0.1 اتریوم را زمانی که قیمت هر اتریوم 2,000 دلار و نرخ دلار 50,000 تومان بوده، خریداری کرده است.

• هزینه خرید دلاری: 0.1 × 2,000 دلار = 200 دلار
• هزینه خرید ریالی: 200 دلار × 50,000 تومان/دلار = 10,000,000 تومان

پس از مدتی، قیمت اتریوم به 2,500 دلار و نرخ دلار به 60,000 تومان افزایش می یابد. او تصمیم می گیرد 0.1 اتریوم خود را بفروشد. (جهت سادگی، کارمزدها را در این مثال ها نادیده می گیریم.)

• درآمد فروش دلاری: 0.1 × 2,500 دلار = 250 دلار
• درآمد فروش ریالی: 250 دلار × 60,000 تومان/دلار = 15,000,000 تومان

سود ریالی خالص: 15,000,000 تومان – 10,000,000 تومان = 5,000,000 تومان

در این سناریو، فرد هم از رشد قیمت اتریوم (500 دلار افزایش در هر اتریوم) و هم از رشد نرخ دلار (10,000 تومان افزایش در هر دلار) سود برده است.

مثال ۲: رشد ارز دیجیتال + کاهش دلار = کاهش سود ریالی (یا حتی ضرر)

همان شخص 0.1 اتریوم را زمانی که قیمت هر اتریوم 2,000 دلار و نرخ دلار 50,000 تومان بوده، خریداری کرده است. (هزینه خرید ریالی: 10,000,000 تومان)

اما این بار، پس از مدتی، قیمت اتریوم به 2,200 دلار افزایش می یابد، ولی نرخ دلار به 45,000 تومان کاهش می یابد. او تصمیم می گیرد 0.1 اتریوم خود را بفروشد.

• درآمد فروش دلاری: 0.1 × 2,200 دلار = 220 دلار
• درآمد فروش ریالی: 220 دلار × 45,000 تومان/دلار = 9,900,000 تومان

سود ریالی خالص: 9,900,000 تومان – 10,000,000 تومان = -100,000 تومان (زیان ریالی)

در این مثال، با وجودی که فرد از نظر دلاری سود کرده است (220 دلار – 200 دلار = 20 دلار سود دلاری)، اما به دلیل کاهش نرخ دلار، از نظر ریالی متحمل 100,000 تومان زیان شده است. این سناریو به خوبی نشان می دهد که محاسبه سود ارز دیجیتال برای کاربران ایرانی بدون در نظر گرفتن نوسانات دلار ناقص خواهد بود.

نوع استراتژی سرمایه گذاری/معاملاتی

استراتژی های معاملاتی مختلف، رویکردهای متفاوتی در محاسبه سود ارز دیجیتال و ارزیابی عملکرد می طلبند. برای یک تریدر روزانه که معاملات متعدد و کوتاه مدت انجام می دهد، محاسبه PnL هر معامله و لحاظ کردن سریع کارمزدها حیاتی است. این افراد به ابزارهای ردیابی لحظه ای نیاز دارند. در مقابل، یک هولدر یا سرمایه گذار بلندمدت، ممکن است بر سود سالانه یا فصلی و تأثیر میانگین سازی هزینه (DCA) تمرکز کند. این تفاوت ها در استراتژی، لزوم انتخاب روش محاسبه مناسب و ابزارهای مرتبط را پررنگ تر می کند.

روش های پیشرفته و استراتژیک محاسبه سود ارز دیجیتال

هنگامی که سرمایه گذاران در چندین نوبت یک ارز دیجیتال را خریداری می کنند و یا به صورت جزئی به فروش می رسانند، محاسبه سود ارز دیجیتال با فرمول ساده پیچیده تر می شود. در چنین شرایطی، استفاده از روش های پیشرفته تر مانند FIFO، LIFO و میانگین وزنی ضروری است. این روش ها به مدیریت بهتر سوابق معاملاتی و ارزیابی دقیق تر سود و زیان کمک می کنند.

روش FIFO (First In, First Out – اولین ورودی، اولین خروجی)

روش FIFO، که مخفف عبارت First In, First Out است، یکی از رایج ترین و منطقی ترین روش ها برای محاسبه سود ارز دیجیتال است، به ویژه برای اهداف حسابداری و مالیاتی. در این روش، فرض بر این است که اولین واحدهای ارز دیجیتال که خریداری شده اند، اولین واحدهایی هستند که به فروش می رسند.

توضیح کامل مفهوم، کاربردها و مزایا

تصور کنید که ارزهای دیجیتال مانند کالاهایی هستند که در یک انبار نگهداری می شوند. با هر خرید، کالای جدیدی به انبار اضافه می شود. طبق FIFO، وقتی کالایی از انبار خارج می شود (یعنی فروش انجام می گیرد)، قدیمی ترین کالایی که در انبار وجود دارد، خارج می شود. این روش به خصوص زمانی مفید است که قیمت خرید در طول زمان متغیر بوده باشد و لازم باشد برای هر واحد فروخته شده، هزینه خرید متناظر با آن شناسایی شود. مزیت اصلی FIFO در شفافیت و سادگی آن است و معمولاً به عنوان یک استاندارد حسابداری پذیرفته شده است، به طوری که اکثر کشورها برای گزارش دهی مالیاتی از آن استفاده می کنند.

مثال گام به گام با خرید در چند پله و فروش جزئی

فرض کنید یک سرمایه گذار اتریوم را در چند مرحله خریداری کرده است:

1. خرید 0.5 اتریوم در تاریخ ۰۱/۰۱/۲۰۲۳ به قیمت 1,500 دلار برای هر واحد (هزینه کل: 750 دلار)
2. خرید 0.3 اتریوم در تاریخ ۱۵/۰۱/۲۰۲۳ به قیمت 1,800 دلار برای هر واحد (هزینه کل: 540 دلار)
3. خرید 0.2 اتریوم در تاریخ ۰۱/۰۲/۲۰۲۳ به قیمت 1,700 دلار برای هر واحد (هزینه کل: 340 دلار)

اکنون، سرمایه گذار در تاریخ ۱۵/۰۲/۲۰۲۳ تصمیم می گیرد 0.7 اتریوم خود را به قیمت 2,000 دلار برای هر واحد به فروش برساند.

بر اساس روش FIFO، 0.7 اتریوم فروخته شده به ترتیب از اولین خریدهای او کسر می شود:

• اولین 0.5 اتریوم از خرید اول (با قیمت 1,500 دلار) فروخته می شود.
• 0.2 اتریوم باقی مانده (از 0.7 اتریوم) از خرید دوم (0.3 اتریوم با قیمت 1,800 دلار) فروخته می شود.

محاسبه سود:

• سود از 0.5 اتریوم اول = (2,000 دلار – 1,500 دلار) × 0.5 = 500 دلار × 0.5 = 250 دلار
• سود از 0.2 اتریوم دوم = (2,000 دلار – 1,800 دلار) × 0.2 = 200 دلار × 0.2 = 40 دلار

کل سود بر اساس FIFO = 250 دلار + 40 دلار = 290 دلار

پس از این فروش، 0.1 اتریوم از خرید دوم (0.3 – 0.2 = 0.1) و 0.2 اتریوم از خرید سوم (0.2) همچنان در پورتفولیوی فرد باقی مانده اند.

روش LIFO (Last In, First Out – آخرین ورودی، اولین خروجی)

روش LIFO، مخفف Last In, First Out، برعکس FIFO عمل می کند. در این روش، فرض بر این است که آخرین واحدهای ارز دیجیتال که خریداری شده اند، اولین واحدهایی هستند که به فروش می رسند.

توضیح کامل مفهوم، کاربردها و مزایا

در LIFO، هنگام فروش، ابتدا به سراغ جدیدترین واحدهای خریداری شده می رویم تا آن ها را به عنوان واحدهای فروخته شده در نظر بگیریم. این روش در بازار کریپتو کمتر از FIFO رایج است و در بسیاری از کشورها برای اهداف مالیاتی پذیرفته نیست، اما شناخت آن به دلیل وجود در برخی مدل های حسابداری، همچنان اهمیت دارد. در شرایط تورمی که قیمت ها در حال افزایش هستند، LIFO ممکن است منجر به شناسایی سود کمتر (زیرا جدیدترین و گران ترین واحدهای خریداری شده فروخته شده اند) و در نتیجه، کاهش بدهی مالیاتی شود.

مثال گام به گام و مقایسه مستقیم با مثال FIFO

با همان اطلاعات مثال قبلی:

1. خرید 0.5 اتریوم در تاریخ ۰۱/۰۱/۲۰۲۳ به قیمت 1,500 دلار برای هر واحد
2. خرید 0.3 اتریوم در تاریخ ۱۵/۰۱/۲۰۲۳ به قیمت 1,800 دلار برای هر واحد
3. خرید 0.2 اتریوم در تاریخ ۰۱/۰۲/۲۰۲۳ به قیمت 1,700 دلار برای هر واحد

فروش 0.7 اتریوم در تاریخ ۱۵/۰۲/۲۰۲۳ به قیمت 2,000 دلار برای هر واحد.

بر اساس روش LIFO، 0.7 اتریوم فروخته شده به ترتیب از آخرین خریدهای او کسر می شود:

• اولین 0.2 اتریوم از خرید سوم (با قیمت 1,700 دلار) فروخته می شود.
• 0.3 اتریوم باقی مانده (از 0.7 اتریوم) از خرید دوم (با قیمت 1,800 دلار) فروخته می شود.
• 0.2 اتریوم باقی مانده (از 0.7 اتریوم) از خرید اول (با قیمت 1,500 دلار) فروخته می شود.

محاسبه سود:

• سود از 0.2 اتریوم اول (از خرید سوم) = (2,000 دلار – 1,700 دلار) × 0.2 = 300 دلار × 0.2 = 60 دلار
• سود از 0.3 اتریوم دوم (از خرید دوم) = (2,000 دلار – 1,800 دلار) × 0.3 = 200 دلار × 0.3 = 60 دلار
• سود از 0.2 اتریوم سوم (از خرید اول) = (2,000 دلار – 1,500 دلار) × 0.2 = 500 دلار × 0.2 = 100 دلار

کل سود بر اساس LIFO = 60 دلار + 60 دلار + 100 دلار = 220 دلار

همانطور که مشاهده می شود، در این مثال، سود محاسبه شده با روش LIFO (220 دلار) کمتر از سود محاسبه شده با روش FIFO (290 دلار) است. این تفاوت به دلیل اختلاف در شناسایی هزینه های خرید برای واحدهای فروخته شده است.

روش میانگین وزنی (Weighted Average Cost – DCA)

روش میانگین وزنی، که اغلب در استراتژی میانگین سازی هزینه دلاری (Dollar-Cost Averaging – DCA) به کار می رود، یکی از پرکاربردترین روش ها برای محاسبه سود ارز دیجیتال و مدیریت پرتفولیو است.

توضیح جامع مفهوم (Dollar-Cost Averaging) و چگونگی محاسبه میانگین قیمت خرید در طول زمان

در این روش، به جای اینکه هر واحد خریداری شده را به صورت مجزا پیگیری کنیم، یک میانگین وزنی از تمامی قیمت های خرید برای کل موجودی دارایی محاسبه می شود. این میانگین، به عنوان قیمت خرید میانگین برای تمامی واحدهای دارایی در نظر گرفته می شود. استراتژی DCA (Dollar-Cost Averaging) به معنای سرمایه گذاری منظم و ثابت در طول زمان، بدون توجه به نوسانات کوتاه مدت بازار است. این کار به طور طبیعی به ایجاد یک میانگین وزنی از قیمت خرید منجر می شود و ریسک نوسانات شدید بازار را کاهش می دهد.

فرمول محاسبه میانگین وزنی:

میانگین قیمت خرید = (مجموع (مقدار خرید × قیمت هر واحد خرید)) / مجموع (مقدار کل خریدهای انجام شده)

مثال گام به گام برای خرید در چندین نقطه با مقادیر مختلف

با استفاده از همان خریدهای مثال های قبلی:

1. خرید 0.5 اتریوم به قیمت 1,500 دلار
2. خرید 0.3 اتریوم به قیمت 1,800 دلار
3. خرید 0.2 اتریوم به قیمت 1,700 دلار

محاسبه مجموع هزینه های خرید:

• (0.5 × 1,500) + (0.3 × 1,800) + (0.2 × 1,700) = 750 + 540 + 340 = 1,630 دلار

محاسبه مجموع مقدار اتریوم خریداری شده:

• 0.5 + 0.3 + 0.2 = 1 اتریوم

محاسبه میانگین قیمت خرید:

• میانگین قیمت خرید = 1,630 دلار / 1 اتریوم = 1,630 دلار برای هر اتریوم

اکنون، اگر سرمایه گذار 0.7 اتریوم خود را به قیمت 2,000 دلار برای هر واحد به فروش برساند، سود او به این صورت محاسبه می شود:

• سود = (قیمت فروش – میانگین قیمت خرید) × مقدار فروخته شده
• سود = (2,000 دلار – 1,630 دلار) × 0.7
• سود = 370 دلار × 0.7 = 259 دلار

مزایای این روش در کاهش ریسک نوسانات

روش میانگین وزنی به ویژه در بازارهای پرنوسان ارز دیجیتال، به کاهش ریسک کمک می کند. با خرید در نقاط قیمتی مختلف، فرد از خرید تمامی دارایی ها در اوج قیمت ها جلوگیری می کند و در طول زمان، یک قیمت خرید میانگین معقول به دست می آورد. این امر به مدیریت بهتر هیجانات و تصمیم گیری منطقی تر کمک می کند و در نهایت، محاسبه سود ارز دیجیتال را ساده تر و قابل فهم تر می سازد.

محاسبه سود و زیان درصدی

پس از محاسبه سود یا زیان به صورت عددی (دلاری یا ریالی)، تبدیل آن به درصد می تواند معیار بسیار مفیدی برای ارزیابی عملکرد و مقایسه بازدهی سرمایه گذاری های مختلف باشد.

فرمول محاسبه درصد سود/زیان

فرمول محاسبه درصد سود یا زیان به شرح زیر است:

درصد سود/زیان = ((سود یا زیان عددی) / (سرمایه اولیه)) × 100

اهمیت درصد سود برای مقایسه بازدهی سرمایه گذاری ها و ارزیابی عملکرد

عدد خام سود یا زیان به تنهایی تصویر کاملی از موفقیت یک سرمایه گذاری ارائه نمی دهد. برای مثال، 1000 دلار سود از سرمایه گذاری 10,000 دلاری بسیار متفاوت از 1000 دلار سود از سرمایه گذاری 100 دلاری است. درصد سود، بازدهی سرمایه گذاری را نسبت به میزان سرمایه اولیه نشان می دهد و امکان مقایسه عملکرد سرمایه گذاری های با حجم های مختلف را فراهم می کند. این معیار به سرمایه گذاران کمک می کند تا استراتژی های خود را بهتر ارزیابی کنند و نقاط قوت و ضعف آن ها را شناسایی کنند.

مثال کاربردی

با استفاده از مثال اولیه، اگر سود 2,500 دلار از سرمایه گذاری اولیه 20,000 دلار در بیت کوین حاصل شده باشد:

• درصد سود = (2,500 دلار / 20,000 دلار) × 100
• درصد سود = 0.125 × 100 = 12.5%

اگر نتیجه منفی باشد، مثلاً زیان 500 دلار از 10,000 دلار سرمایه اولیه، درصد زیان به صورت زیر خواهد بود:

• درصد زیان = (-500 دلار / 10,000 دلار) × 100
• درصد زیان = -0.05 × 100 = -5%

محاسبه سود و زیان پوزیشن های باز و بسته

در معاملات ارز دیجیتال، به ویژه در پلتفرم هایی که امکان معامله اسپات و فیوچرز را فراهم می کنند، محاسبه سود ارز دیجیتال برای پوزیشن های باز و بسته اهمیت ویژه ای دارد.

توضیح PnL برای معاملات اسپات و فیوچرز

در معاملات اسپات، PnL به سادگی همان سود یا زیان محقق شده (پس از فروش) یا تحقق نیافته (تا زمانی که دارایی در پورتفولیو است) است. اما در معاملات فیوچرز (آتی)، مفهوم PnL کمی متفاوت و پیچیده تر می شود:

• PnL محقق شده در فیوچرز: سودی است که از بستن یک پوزیشن فیوچرز حاصل می شود. این PnL نیز قطعی و نهایی است.
• PnL تحقق نیافته در فیوچرز: سودی است که در لحظه بر روی پوزیشن های باز فیوچرز وجود دارد. این سود به صورت لحظه ای با نوسان قیمت تغییر می کند و هنوز قطعی نشده است. این PnL نشان دهنده وضعیت فعلی پوزیشن و مارجین آن است.

مثال برای پوزیشن های لانگ و شورت در فیوچرز

مثال پوزیشن لانگ (Long Position):

فرض کنید شخصی یک پوزیشن لانگ (خرید) 1 بیت کوین را در فیوچرز با قیمت 40,000 دلار باز می کند (با استفاده از لوریج). قیمت فعلی بیت کوین در بازار به 42,000 دلار می رسد.

• PnL تحقق نیافته = (قیمت فعلی – قیمت ورود) × مقدار دارایی
• PnL تحقق نیافته = (42,000 دلار – 40,000 دلار) × 1 = 2,000 دلار سود

اگر او این پوزیشن را ببندد، این 2,000 دلار به PnL محقق شده تبدیل می شود (منهای کارمزدها و هزینه تأمین مالی یا funding fee).

مثال پوزیشن شورت (Short Position):

فرض کنید شخصی یک پوزیشن شورت (فروش) 1 بیت کوین را در فیوچرز با قیمت 40,000 دلار باز می کند. این به معنای شرط بندی بر کاهش قیمت است. قیمت فعلی بیت کوین در بازار به 38,000 دلار کاهش می یابد.

• PnL تحقق نیافته = (قیمت ورود – قیمت فعلی) × مقدار دارایی
• PnL تحقق نیافته = (40,000 دلار – 38,000 دلار) × 1 = 2,000 دلار سود

اگر او این پوزیشن را ببندد، این 2,000 دلار به PnL محقق شده تبدیل می شود. برعکس، اگر قیمت به 42,000 دلار افزایش می یافت، او 2,000 دلار زیان تحقق نیافته داشت.

محاسبه سود سالانه و فصلی (برای سرمایه گذاری های بلندمدت)

برای هولدرها یا سرمایه گذاران بلندمدت، محاسبه سود ارز دیجیتال در بازه های زمانی طولانی تر مانند سالانه یا فصلی اهمیت زیادی پیدا می کند. این نوع محاسبه به آن ها کمک می کند تا عملکرد کلی سرمایه گذاری خود را در طول زمان ارزیابی کنند، بدون اینکه به جزئیات هر معامله کوچک وارد شوند.

روش ساده برای ارزیابی عملکرد در بازه های زمانی مشخص

ساده ترین روش برای محاسبه سود سالانه یا فصلی این است که ارزش کل پورتفولیوی خود را در ابتدای دوره (مثلاً ابتدای سال یا فصل) و در انتهای دوره مورد نظر ثبت کنید. سپس تفاوت این دو عدد، با در نظر گرفتن هرگونه سپرده یا برداشت سرمایه در طول دوره، سود یا زیان خالص شما را نشان می دهد.

فرمول:

سود/زیان دوره = (ارزش پورتفولیو در پایان دوره) – (ارزش پورتفولیو در ابتدای دوره) – (مجموع سپرده ها در دوره) + (مجموع برداشت ها در دوره)

این فرمول به شما کمک می کند تا عملکرد واقعی سرمایه گذاری هایتان را ارزیابی کنید، با حذف تأثیر اضافه کردن یا برداشتن سرمایه از حساب. مثلاً اگر شخصی با 10,000 دلار سال را آغاز کند، در طول سال 2,000 دلار سپرده گذاری کند و در پایان سال ارزش پورتفولیوی او 15,000 دلار باشد، سود خالص او 15,000 – 10,000 – 2,000 = 3,000 دلار خواهد بود.

بهترین ابزارها و ماشین حساب های محاسبه سود ارز دیجیتال

با پیچیدگی روزافزون معاملات و تنوع ارزهای دیجیتال، محاسبه سود ارز دیجیتال به صورت دستی می تواند کاری زمان بر، پرخطا و طاقت فرسا باشد. خوشبختانه، ابزارهای مختلفی برای خودکارسازی این فرآیند وجود دارد که می توانند به سرمایه گذاران در هر سطحی کمک کنند.

چرا به ابزارهای خودکار نیاز داریم؟

استفاده از ابزارهای خودکار برای محاسبه سود ارز دیجیتال چندین مزیت کلیدی دارد:

• تسهیل محاسبات پیچیده: این ابزارها می توانند به راحتی روش های FIFO، LIFO، میانگین وزنی و سایر محاسبات را انجام دهند.
• مدیریت پورتفولیوهای بزرگ: برای افرادی که تعداد زیادی ارز دیجیتال و معاملات پرتعداد دارند، پیگیری دستی غیرممکن است.
• صرفه جویی در زمان: زمان زیادی که صرف محاسبات دستی می شود، می تواند به تجزیه و تحلیل بازار اختصاص یابد.
• کاهش خطا: احتمال خطای انسانی در محاسبات پیچیده بسیار بالا است که این ابزارها آن را به حداقل می رسانند.
• بینش بهتر: بسیاری از این ابزارها گزارش های تحلیلی و نمودارهایی را ارائه می دهند که به فرد دید عمیق تری از عملکرد پورتفولیوی خود می دهند.

معرفی بهترین ماشین حساب های آنلاین و نرم افزارها (با تمرکز بر پشتیبانی از ریال و کارایی برای ایرانیان)

در انتخاب ابزارها برای کاربران ایرانی، پشتیبانی از واحد پولی ریال یا امکان وارد کردن نرخ ارز دستی، یک مزیت بزرگ محسوب می شود.

CoinStats

CoinStats یک پلتفرم جامع مدیریت پورتفولیو است که ابزارهای قدرتمندی برای ردیابی و تجزیه و تحلیل دارایی های دیجیتال ارائه می دهد. این پلتفرم قابلیت های بسیاری فراتر از صرفاً محاسبه سود ارز دیجیتال دارد.

• ویژگی ها: مدیریت پورتفولیو از طریق اتصال به صدها صرافی و کیف پول (API)، ردیابی استیکینگ و NFT، اخبار و تحلیل بازار، هشدارهای قیمت.
• نحوه استفاده: کاربران می توانند به راحتی حساب های صرافی و آدرس کیف پول های خود را همگام سازی کنند تا CoinStats به صورت خودکار تمامی معاملات و دارایی ها را ردیابی کند. امکان وارد کردن معاملات دستی نیز وجود دارد.
• پشتیبانی از ریال/تومان: CoinStats از واحدهای پولی متنوعی پشتیبانی می کند و معمولاً امکان انتخاب تومان/ریال به عنوان ارز پایه برای نمایش سود و زیان وجود دارد که آن را برای کاربران ایرانی بسیار کاربردی می سازد.
• مزایا: جامعیت بالا، رابط کاربری کاربرپسند، ردیابی خودکار، پشتیبانی از اکثر صرافی ها و بلاکچین ها.
• معایب: برخی از ویژگی های پیشرفته تر نیازمند اشتراک پولی هستند.

CoinLedger

CoinLedger عمدتاً برای گزارش دهی مالیاتی در کشورهای غربی شناخته شده است، اما قابلیت های محاسبه سود ارز دیجیتال آن نیز قابل توجه است.

• ویژگی ها: تمرکز بر جمع آوری داده های معاملاتی برای تهیه گزارش های مالیاتی، اتصال به صرافی ها و کیف پول ها، محاسبه سود/زیان بر اساس FIFO، LIFO، و میانگین وزنی.
• مزایا: دقت بالا در محاسبات، پشتیبانی از انواع معاملات (اسپات، فیوچرز، استیکینگ، ایردراپ)، رابط کاربری تمیز.
• معایب: تمرکز اصلی بر مسائل مالیاتی است که برای بسیاری از کاربران ایرانی کاربرد مستقیم ندارد. عدم پشتیبانی مستقیم از ریال ایران به عنوان ارز پایه در گزارش دهی.
• محدودیت ها برای کاربران ایرانی: از آنجا که قوانین مالیاتی ارز دیجیتال در ایران هنوز به طور کامل تدوین نشده، و این پلتفرم عمدتاً برای گزارش دهی به IRS یا دیگر نهادهای مالیاتی خارجی طراحی شده، کاربرد آن برای ایرانیان بیشتر به عنوان یک ابزار ردیابی PnL دلاری است تا ابزار مالیاتی.

CryptoProfitCalculator

CryptoProfitCalculator یک ابزار ساده و اختصاصی برای محاسبه سود ارز دیجیتال است که روی سادگی و سرعت تمرکز دارد.

• معرفی و ویژگی ها: این یک ماشین حساب آنلاین است که به کاربر اجازه می دهد اطلاعات خرید و فروش ارز دیجیتال را به صورت دستی وارد کند و بلافاصله سود یا زیان را مشاهده کند. معمولاً از ارزهای دیجیتال و فیات متعددی پشتیبانی می کند.
• سادگی استفاده: بسیار کاربرپسند است و نیازی به اتصال به صرافی یا کیف پول ندارد؛ هرچند این می تواند هم یک مزیت و هم یک عیب باشد.
• قابلیت پشتیبانی از ریال: بسیاری از نسخه های این ابزار یا ابزارهای مشابه، امکان انتخاب ریال ایران را به عنوان واحد پول پایه برای محاسبه سود فراهم می کنند.
• مزایا: رایگان، سریع، آسان برای استفاده، مناسب برای محاسبات تک معامله ای یا پرتفولیوهای کوچک.
• معایب: عدم ردیابی خودکار و اتصال به صرافی ها، نیاز به وارد کردن دستی تمامی اطلاعات، عدم قابلیت مدیریت پورتفولیوی پیچیده.

دیگر پلتفرم های ردیابی پورتفولیو (مانند Koinly, Accointing)

پلتفرم هایی مانند Koinly و Accointing نیز ابزارهای قدرتمندی برای مدیریت پورتفولیو و محاسبه سود ارز دیجیتال هستند. آن ها نیز قابلیت اتصال به صرافی ها و کیف پول های متعدد را دارند و گزارش های دقیقی ارائه می دهند. تفاوت اصلی آن ها با CoinStats در تمرکز و جزئیات گزارش ها، به ویژه در زمینه مالیاتی، و نیز در رابط کاربری و قیمت گذاری اشتراک ها است. با این حال، مانند CoinLedger، تمرکز آن ها بر قوانین مالیاتی بین المللی است و پشتیبانی مستقیم از ریال ممکن است در آن ها محدودتر باشد.

راهنمای ساخت یک شیت اکسل/گوگل شیتز ساده برای ردیابی سود

برای کسانی که به دنبال راه حلی کاملاً شخصی سازی شده و رایگان هستند، ساخت یک شیت اکسل یا گوگل شیتز، یک راهکار عالی است. این کار به شما امکان می دهد تا کنترل کاملی بر روی داده ها و فرمول های خود داشته باشید.

پیشنهاد ستون های ضروری

برای شروع، می توان ستون های زیر را در شیت اکسل خود در نظر گرفت:

1. تاریخ معامله: (مثلاً: 2023-01-15)
2. نوع معامله: (خرید/فروش/انتقال/استیکینگ)
3. نام ارز دیجیتال: (مثلاً: BTC, ETH, USDT)
4. مقدار دارایی: (تعداد واحد ارز دیجیتال)
5. قیمت هر واحد دلاری: (قیمت ارز دیجیتال به دلار در لحظه معامله)
6. هزینه/درآمد دلاری کل: (مقدار دارایی × قیمت هر واحد دلاری)
7. نرخ دلار به ریال: (قیمت دلار در لحظه معامله به تومان)
8. هزینه/درآمد ریالی کل: (هزینه/درآمد دلاری کل × نرخ دلار به ریال)
9. کارمزد دلاری: (کارمزدهای پرداخت شده به دلار برای معامله/انتقال)
10. کارمزد ریالی: (کارمزدهای پرداخت شده به ریال یا کارمزد دلاری × نرخ دلار)
11. میانگین قیمت خرید (دلاری): (برای محاسبه میانگین وزنی)
12. سود/زیان دلاری: (سود یا زیان هر معامله به دلار)
13. سود/زیان ریالی: (سود یا زیان هر معامله به ریال)
14. توضیحات: (یادداشت های اضافی مانند نام صرافی، کیف پول مقصد)

فرمول های ساده اکسل برای خودکارسازی

برای خودکارسازی محاسبه سود ارز دیجیتال در اکسل، می توان از فرمول های ساده ای استفاده کرد:

• برای هزینه/درآمد دلاری کل: =D2*E2 (اگر D2 مقدار دارایی و E2 قیمت هر واحد دلاری باشد)
• برای هزینه/درآمد ریالی کل: =F2*G2 (اگر F2 هزینه/درآمد دلاری کل و G2 نرخ دلار باشد)
• برای میانگین قیمت خرید (دلاری): این قسمت کمی پیچیده تر است و نیاز به توابع پیشرفته تر مانند SUMPRODUCT یا ایجاد یک ستون کمکی برای ردیابی موجودی دارد. اما یک روش ساده این است که مجموع هزینه های خرید را بر مجموع مقادیر خریداری شده تقسیم کنید: =SUMIF(B:B,خرید,F:F)/SUMIF(B:B,خرید,D:D)
• برای سود/زیان دلاری: (در صورتی که معامله فروش باشد) =F2 - (میانگین قیمت خرید * D2) - H2 (با فرض اینکه H2 کارمزد دلاری باشد). این فرمول باید برای معاملات خرید نیز به گونه ای مدیریت شود که فقط برای فروش ها سود یا زیان را نشان دهد.

با صرف کمی وقت و تمرین، هر کس می تواند یک سیستم ردیابی قدرتمند برای محاسبه سود ارز دیجیتال خود ایجاد کند و دیدگاهی شفاف و کنترل شده از وضعیت مالی خود در بازار کریپتو به دست آورد.

نتیجه گیری

در این مقاله، تلاش شد تا تمامی ابعاد محاسبه سود ارز دیجیتال به طور جامع و از دیدگاه یک سرمایه گذار در بازار کریپتو مورد بررسی قرار گیرد. از مفاهیم پایه سود و زیان محقق شده و تحقق نیافته گرفته تا عوامل کلیدی تأثیرگذار بر سود خالص مانند کارمزدها و نوسانات نرخ ارز (با تأکید بر شرایط کاربران ایرانی)، همگی به تفصیل توضیح داده شدند. همچنین، روش های پیشرفته تر مانند FIFO، LIFO و میانگین وزنی به همراه مثال های کاربردی ارائه شدند تا افراد بتوانند با پیچیدگی های معاملات چندمرحله ای به درستی برخورد کنند.

علاوه بر این، معرفی و بررسی ابزارهای مختلف محاسبه سود ارز دیجیتال، از جمله پلتفرم های خودکار و راهنمای ساخت یک شیت اکسل ساده، به کاربران این امکان را می دهد تا بهترین گزینه را متناسب با نیازها و سطح تجربه خود انتخاب کنند. توانایی محاسبه دقیق سود ارز دیجیتال و پیگیری مستمر آن، ستون فقرات مدیریت سرمایه موفق در بازار پرنوسان کریپتو است. این مهارت به سرمایه گذاران کمک می کند تا با حذف تصمیمات هیجانی، استراتژی های خود را به طور واقع بینانه ارزیابی کرده و در مسیر دستیابی به اهداف مالی خود گام های محکم تری بردارند. شروع به ردیابی و تجزیه و تحلیل سودها و زیان های خود نه تنها به شفافیت مالی منجر می شود، بلکه هر فرد را به یک سرمایه گذار آگاه تر و مسلط تر در دنیای ارزهای دیجیتال تبدیل می کند.

سوالات متداول

سود ریالی ارز دیجیتال چگونه محاسبه می شود و تفاوت آن با سود دلاری چیست؟

سود ریالی ارز دیجیتال با ضرب مقدار دلاری سود در نرخ دلار به ریال در زمان فروش محاسبه می شود و شامل دو جزء است: سود حاصل از نوسان قیمت خود ارز دیجیتال (دلاری) و سود یا زیان حاصل از نوسان نرخ دلار به ریال. در حالی که سود دلاری تنها به تغییرات قیمت خود ارز دیجیتال بر حسب دلار وابسته است، سود ریالی برای کاربران ایرانی تحت تاثیر هر دو عامل قرار می گیرد و می تواند حتی با سود دلاری، منجر به زیان ریالی شود اگر نرخ دلار به ریال کاهش یابد.

آیا کارمزدها می توانند سود من را به ضرر تبدیل کنند؟

بله، کارمزدها نقش بسیار مهمی در محاسبه سود خالص دارند و در برخی موارد، به ویژه در معاملات با حجم کم یا سود ناچیز، می توانند سود را به زیان تبدیل کنند. انواع کارمزدها شامل کارمزد خرید و فروش (میکر/تیکر)، کارمزد انتقال شبکه (گس فی) و کارمزدهای تبدیل و برداشت فیات هستند که همه باید در محاسبات نهایی لحاظ شوند.

بهترین روش محاسبه سود برای من که چندین بار خرید و فروش کرده ام، چیست؟

برای سرمایه گذارانی که در چندین مرحله خرید و فروش انجام داده اند، روش های FIFO (اولین ورودی، اولین خروجی) و میانگین وزنی (Weighted Average Cost) رایج ترین و کاربردی ترین روش ها هستند. روش FIFO معمولاً برای اهداف مالیاتی توصیه می شود، در حالی که روش میانگین وزنی می تواند به درک بهتر میانگین هزینه خرید کل دارایی کمک کند.

آیا باید سود هر معامله را جداگانه محاسبه کنم؟

برای دستیابی به دقت بالا در مدیریت مالی و تحلیل عملکرد، توصیه می شود سود و زیان هر معامله را به صورت جداگانه (به ویژه برای معاملات اسپات) یا با استفاده از روش های FIFO/LIFO/میانگین وزنی برای دارایی های یکسان، پیگیری کرد. این کار به شناسایی معاملات سودآور و زیان ده و درک بهتر استراتژی های معاملاتی کمک می کند.

چگونه می توانم سود سالانه سرمایه گذاری های بلندمدتم را حساب کنم؟

برای محاسبه سود سالانه سرمایه گذاری های بلندمدت، باید ارزش کل پورتفولیوی خود را در ابتدای سال و در پایان سال ثبت کنید. سپس، با کم کردن ارزش ابتدایی از ارزش نهایی و لحاظ کردن مجموع تمامی سپرده ها و برداشت ها در طول سال، سود یا زیان خالص سالانه شما به دست می آید. این روش، دید کلی از عملکرد بلندمدت سرمایه گذاری ارائه می دهد.

PnL محقق شده و تحقق نیافته چه فرقی با هم دارند؟

PnL محقق شده (Realized PnL) به سود یا زیانی گفته می شود که پس از بستن کامل یک پوزیشن و فروش دارایی، قطعی و نهایی شده است. در مقابل، PnL تحقق نیافته (Unrealized PnL) سودی است که بر روی پوزیشن های باز و دارایی های نگهداری شده وجود دارد و با نوسان قیمت بازار تغییر می کند؛ این سود یا زیان هنوز قطعی نشده و کاغذی است.

بهترین ماشین حساب آنلاین برای محاسبه سود ارز دیجیتال کدام است و آیا از ریال پشتیبانی می کند؟

پلتفرم هایی مانند CoinStats و CryptoProfitCalculator از جمله بهترین ماشین حساب های آنلاین برای محاسبه سود ارز دیجیتال هستند. CoinStats جامعیت بیشتری دارد و معمولاً از واحد پولی ریال نیز پشتیبانی می کند. CryptoProfitCalculator نیز ساده و کاربرپسند است و بسیاری از نسخه های آن امکان انتخاب ریال را به عنوان واحد پول پایه فراهم می کنند. پلتفرم هایی مانند CoinLedger بیشتر بر گزارش دهی مالیاتی بین المللی متمرکز هستند و پشتیبانی از ریال در آن ها محدودتر است.

آیا محاسبه ضرر ارزهای دیجیتال هم به همین روش هاست؟

بله، فرآیند محاسبه ضرر ارز دیجیتال دقیقاً مشابه محاسبه سود است. اگر نتیجه فرمول های محاسبه PnL (قیمت فروش منهای قیمت خرید، با در نظر گرفتن کارمزدها) منفی باشد، به معنای زیان است. تمامی روش ها، فرمول ها و ابزارهای معرفی شده برای محاسبه سود، برای محاسبه زیان نیز کاربرد دارند.

سود حاصل از استیکینگ یا فارمینگ چگونه محاسبه می شود؟

سود حاصل از استیکینگ (Staking) یا فارمینگ (Farming) معمولاً به صورت پاداش های دوره ای (مثل روزانه، هفتگی یا ماهانه) به همان ارز دیجیتال پرداخت می شود. برای محاسبه سود ارز دیجیتال از این طریق، باید ارزش دلاری (یا ریالی) این پاداش ها را در زمان دریافت ثبت کرده و در نهایت مجموع آن ها را به عنوان سود در نظر گرفت. این پاداش ها نیز می توانند به عنوان ورودی های جدید به پورتفولیو در نظر گرفته شوند و در محاسبات کلی PnL لحاظ گردند.