چالش های مالیاتی کسب و کارهای نوپا و راهکارهای آن

مسیر رشد کسب و کار های نوپا اغلب با موانع متعددی همراه است که یکی از مهم ترین آن ها، چالش های مالیاتی است. درک و مدیریت صحیح این چالش ها برای بقا و پیشرفت استارتاپ ها ضروری است، از ناتوانی مالیاتی در مراحل اولیه گرفته تا پیچیدگی های قوانین و نیاز به برنامه ریزی دقیق. این مقاله به بررسی جامع این موانع و ارائه راهکارهای عملی برای غلبه بر آن ها می پردازد تا کارآفرینان بتوانند با آگاهی کامل، مسیر توسعه کسب و کار خود را هموار سازند.

چالش های مالیاتی کسب و کارهای نوپا

استارتاپ ها در ابتدای مسیر فعالیت خود، با وجود پتانسیل بالای رشد و نوآوری، با مجموعه ای از چالش های مالیاتی منحصر به فرد مواجه هستند. این موانع نه تنها بر توانایی آن ها در پرداخت تعهدات مالیاتی تأثیر می گذارد، بلکه می تواند برنامه ریزی های بلندمدت و استراتژی های رشد آن ها را نیز تحت الشعاع قرار دهد.

جهت بهره‌مندی از راهنمایی‌های کارشناسان در زمینه مالیات، خصوصاً در شهر ارومیه، می‌توانید به صفحه زیر مراجعه نمایید:

ناتوانی مالیاتی

یکی از اصلی ترین دغدغه های کسب و کارهای نوپا، به ویژه در مراحل اولیه که هنوز به درآمدزایی پایدار نرسیده اند، مواجهه با ناتوانی مالیاتی است. در این دوره، جریان نقدی معمولاً محدود است و منابع مالی عمدتاً صرف توسعه محصول، بازاریابی و جذب نیروی انسانی می شود.

پرداخت مالیات در چنین شرایطی می تواند بار سنگینی بر دوش استارتاپ باشد و حتی بقای آن را به خطر اندازد. مدیریت ناکارآمد منابع مالی و عدم پیش بینی صحیح تعهدات مالیاتی، می تواند منجر به فشار نقدینگی و در نهایت، ناتوانی در انجام به موقع وظایف مالیاتی شود که خود عواقب حقوقی و جریمه های سنگینی را در پی دارد.

تغییرات مکرر قوانین مالیاتی

قوانین مالیاتی در بسیاری از کشورها، از جمله ایران، همواره در حال تغییر و به روزرسانی هستند. این تغییرات مکرر، به ویژه برای استارتاپ ها که اغلب فاقد تیم مالیاتی داخلی متخصص هستند، پیچیدگی های زیادی ایجاد می کند.

عدم ثبات در قوانین مالیاتی، پیش بینی دقیق هزینه های مالیاتی و برنامه ریزی مالی بلندمدت را دشوار می سازد. هر تغییر جدید می تواند نیازمند بازنگری در ساختار مالیاتی، روش های حسابداری و حتی مدل کسب و کار باشد که این امر زمان بر و پرهزینه است و بنیانگذاران را از تمرکز بر توسعه اصلی فعالیتشان بازمی دارد.

پیچیدگی محاسبه و پرداخت مالیات

محاسبه و پرداخت مالیات برای هر کسب و کاری پیچیده است، اما این پیچیدگی برای استارتاپ ها با توجه به ماهیت نوآورانه و گاه غیرمتعارف فعالیت هایشان، مضاعف می شود. تفاوت در نرخ های مالیاتی، انواع مالیات (مانند مالیات بر درآمد، مالیات بر ارزش افزوده، مالیات حقوق و دستمزد)، و لزوم رعایت جزئیات فراوان در اظهارنامه های مالیاتی، می تواند گیج کننده باشد.

علاوه بر این، استارتاپ ها ممکن است با تراکنش های مالی پیچیده، سرمایه گذاری های خارجی یا مدل های درآمدی نوین مواجه باشند که نیازمند درک عمیق از قوانین مالیاتی مربوطه است. عدم آشنایی با سامانه های الکترونیکی مالیاتی و فرآیندهای اداری نیز به این پیچیدگی ها می افزاید و ممکن است منجر به اشتباهات پرهزینه شود.

ارزش گذاری صحیح دارایی ها

یکی از چالش های مهم برای استارتاپ ها، به ویژه آن هایی که بر پایه فناوری و نوآوری فعالیت می کنند، ارزش گذاری صحیح دارایی هایشان است. دارایی های نامشهود نظیر مالکیت فکری، نرم افزارها، برند و دانش فنی، بخش عمده ای از ارزش یک استارتاپ را تشکیل می دهند.

تعیین ارزش دقیق این دارایی ها برای اهداف مالیاتی، به خصوص در زمان جذب سرمایه، ادغام یا فروش شرکت، از اهمیت ویژه ای برخوردار است. اشتباه در ارزش گذاری می تواند منجر به پرداخت مالیات های غیرضروری یا جریمه های سنگین شود. همچنین، نحوه برخورد مالیاتی با تعهدات و قراردادهای پیچیده مالی، نیازمند دقت و تخصص بالایی است.

مشخص کردن نوع تجارت

تعیین دقیق نوع فعالیت تجاری، از جمله خدماتی، تولیدی، بازرگانی یا دانش بنیان بودن، تأثیر مستقیمی بر الزامات و معافیت های مالیاتی یک کسب و کار نوپا دارد. بسیاری از استارتاپ ها، به ویژه در حوزه فناوری، ممکن است ترکیبی از فعالیت های خدماتی و تولیدی را داشته باشند که مرزبندی آن ها از نظر مالیاتی دشوار است.

دولت ها اغلب برای حمایت از بخش های خاص اقتصادی، معافیت ها یا مشوق های مالیاتی ویژه ای در نظر می گیرند. عدم تشخیص صحیح نوع تجارت و عدم انطباق با قوانین و ضوابط مالیاتی مربوطه، می تواند استارتاپ را از بهره مندی از این مزایا محروم کند و بار مالیاتی غیرضروری به آن تحمیل نماید.

محاسبه درست درآمد

محاسبه دقیق درآمد، یک ستون فقرات حیاتی در مدیریت مالیاتی هر کسب و کار است، اما برای استارتاپ ها این فرآیند می تواند با چالش های خاصی همراه باشد. جریان های درآمدی استارتاپ ها ممکن است نامنظم، پروژه ای یا بر پایه مدل های کسب و کار جدید باشد که تشخیص و ثبت آن ها را دشوار می سازد.

قوانین مالیاتی بسیار دقیق هستند و هرگونه اشتباه، حتی کوچک، در برآورد یا ثبت درآمد می تواند به پرداخت مالیات بیش از حد یا کمتر از میزان واقعی منجر شود. این اشتباهات می توانند عواقب جدی از جمله جریمه های مالیاتی یا حتی پیگرد قانونی داشته باشند. لذا، استقلال و دقت بالا در این زمینه برای جلوگیری از مشکلات آتی بسیار ضروری است.

چالش های دیگر

علاوه بر موارد ذکر شده، کسب و کارهای نوپا ممکن است با چالش های مالیاتی دیگری نیز مواجه شوند که نیازمند توجه و برنامه ریزی دقیق است. این چالش ها می توانند شامل موارد زیر باشند:

چالش های مالیاتی استارتاپ ها فراتر از محاسبه درآمد و قوانین پیچیده است؛ از تعیین ارزش دارایی های نامشهود تا مدیریت مالیات بر حقوق و دستمزد و انطباق با مقررات بین المللی، هر گام نیازمند آگاهی و برنامه ریزی دقیق است.

یکی از این موارد، تعیین صحیح مبالغ حقوق و دستمزد کارکنان و مالیات های مربوط به آن، از جمله بیمه و کسورات قانونی است. همچنین، مالیات بر مزایای غیرنقدی که به کارکنان ارائه می شود (مانند سهام شرکت یا پاداش های غیرپولی) نیز می تواند پیچیدگی هایی داشته باشد. برای استارتاپ هایی که به دنبال توسعه فعالیت های خود در سطح بین المللی هستند، رعایت قوانین مالیاتی بین المللی و اجتناب از مالیات مضاعف، به یک چالش بزرگ تبدیل می شود.

هزینه های مربوط به حسابداری و مالیات، به ویژه برای استارتاپ های کوچک، می تواند سنگین باشد. عدم آگاهی از معافیت های مالیاتی برای شرکت های دانش بنیان، ثبت نام نادرست در سامانه مالیاتی، و عدم نگهداری دفاتر قانونی به شکل صحیح نیز از جمله مشکلات رایج است. در نهایت، موضوعاتی مانند مالیات بر ارزش افزوده (VAT) و نحوه ثبت و پرداخت آن، و همچنین رسیدگی های مالیاتی و نحوه دفاع در برابر آن ها، نیازمند دانش و تجربه کافی است.

راهکارهای غلبه بر چالش های مالیاتی

با وجود چالش های فراوان، استارتاپ ها می توانند با اتخاذ رویکردهای صحیح و برنامه ریزی مناسب، بر موانع مالیاتی غلبه کرده و مسیر رشد خود را هموار سازند. این راهکارها شامل استفاده از تخصص حرفه ای، ایجاد شبکه های حمایتی و برنامه ریزی مالیاتی دقیق می شود.

مشاوره مالیاتی حرفه ای

یکی از مؤثرترین راهکارها برای استارتاپ ها، استفاده از خدمات مشاوره مالیاتی حرفه ای است. یک مشاور مالیاتی یا وکیل مالیاتی متخصص می تواند به استارتاپ ها در درک و رعایت تمامی الزامات مالیاتی مربوط به نوع فعالیت و کشور محل فعالیتشان کمک کند.

این مشاوران قادرند ساختارهای مالیاتی بهینه را پیشنهاد دهند، از معافیت های مالیاتی موجود (به ویژه برای شرکت های دانش بنیان) آگاهی دهند و راهکارهایی برای کاهش قانونی هزینه های مالیاتی ارائه کنند. آن ها همچنین می توانند در تهیه اظهارنامه های مالیاتی، دفاع در برابر رسیدگی های مالیاتی و مدیریت ریسک های مالیاتی نقش حیاتی ایفا کنند. سرمایه گذاری در مشاوره مالیاتی، در بلندمدت می تواند از جریمه ها و مشکلات بزرگ تر جلوگیری کند و به رشد پایدار کسب و کار کمک نماید.

ایجاد شبکه های همکاری

ایجاد شبکه های همکاری با سایر استارتاپ ها، کارآفرینان و حتی متخصصان حوزه مالی، می تواند منبع ارزشمندی از دانش و تجربه باشد. با اشتراک گذاری تجربیات و چالش های مالیاتی، استارتاپ ها می توانند از اشتباهات یکدیگر درس بگیرند و راهکارهای عملی و اثبات شده را کشف کنند.

این شبکه ها می توانند شامل انجمن های استارتاپی، رویدادهای کارآفرینی، یا حتی گروه های آنلاین باشند. تبادل نظر با همکاران و متخصصان می تواند به شناسایی بهترین نرم افزارهای حسابداری، مشاوران مالی معتبر و راهبردهای موفق در مدیریت مالیاتی کمک کند. این هم افزایی دانش، به استارتاپ ها امکان می دهد تا با آگاهی بیشتری به مسائل مالیاتی خود بپردازند و از حمایت جامعه کارآفرینی بهره مند شوند.

پیش بینی هزینه های مالیاتی

با توجه به پیچیدگی های محاسبه مالیات برای استارتاپ ها، پیش بینی دقیق و برنامه ریزی برای هزینه های مالیاتی از اهمیت بالایی برخوردار است. این رویکرد پیشگیرانه به استارتاپ ها کمک می کند تا قبل از مواجهه با موعد پرداخت مالیات، منابع مالی لازم را تأمین کنند و از بروز بحران نقدینگی جلوگیری نمایند.

برنامه ریزی و پیش بینی دقیق هزینه های مالیاتی، نه تنها به استارتاپ ها کمک می کند تا نقدینگی خود را مدیریت کنند، بلکه با کاهش نگرانی های مالیاتی، زمینه را برای تمرکز بر نوآوری و رشد فراهم می سازد.

تخمین دقیق تعهدات مالیاتی، شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر ارزش افزوده و مالیات حقوق، باید بخشی جدایی ناپذیر از بودجه بندی و برنامه ریزی مالی استارتاپ باشد. با استفاده از نرم افزارهای حسابداری، تنظیم دفاتر قانونی منظم و همکاری با حسابداران، می توان این پیش بینی ها را با دقت بیشتری انجام داد. این کار به استارتاپ ها یک روند مالی هموارتر و قابل پیش بینی تر می دهد و نگرانی های مالیاتی را به میزان قابل توجهی کاهش می دهد.

مدیریت هوشمندانه مالیات، نیازمند آگاهی از فرصت های قانونی برای کاهش بار مالیاتی است. این شامل بهره مندی از معافیت های مالیاتی ویژه شرکت های دانش بنیان، استفاده از تسهیلات اعتباری و وام های دولتی با نرخ های ترجیحی، و همچنین در نظر گرفتن مشوق های مالیاتی برای سرمایه گذاری در مناطق خاص یا فعالیت های فناورانه است. آشنایی با این موارد و گنجاندن آن ها در استراتژی مالیاتی، می تواند به بهبود بهره وری مالیاتی و افزایش منابع در دسترس برای رشد کسب و کار کمک کند.

در نهایت، برای هر کسب و کار نوپا، ایجاد یک سیستم داخلی برای رصد و ثبت تمامی تراکنش های مالی، هزینه ها و درآمدها ضروری است. این سیستم باید به گونه ای باشد که اطلاعات لازم برای تهیه اظهارنامه های مالیاتی به راحتی قابل دسترسی و تحلیل باشند. آموزش مستمر تیم مالی (در صورت وجود) یا بنیانگذاران در زمینه اصول حسابداری و مالیات، به آن ها کمک می کند تا با اعتماد به نفس بیشتری به مدیریت امور مالیاتی بپردازند و از بروز اشتباهات پرهزینه جلوگیری کنند.

همچنین، در نظر گرفتن بحث مسئولیت اجتماعی و اخلاق مالیاتی، می تواند به ایجاد یک تصویر مثبت از کسب و کار در جامعه کمک کند. پرداخت به موقع و صحیح مالیات، نه تنها یک تکلیف قانونی است، بلکه نشان دهنده تعهد یک شرکت به توسعه پایدار و مشارکت در ساختن جامعه ای بهتر است. این رویکرد می تواند اعتماد عمومی و اعتبار برند استارتاپ را افزایش دهد و در بلندمدت، به نفع کسب و کار باشد.

مهم است که استارتاپ ها از همان ابتدای فعالیت خود، به فکر برنامه ریزی مالیاتی باشند و آن را جزئی از استراتژی کلی کسب و کار خود بدانند. این امر شامل انتخاب ساختار حقوقی مناسب برای شرکت (مانند سهامی خاص، با مسئولیت محدود، یا شرکت دانش بنیان)، ثبت نام صحیح در سازمان امور مالیاتی و دریافت کد اقتصادی، و همچنین آگاهی از تکالیف مالیاتی فصلی و سالانه است.

یکی از اشتباهات رایج استارتاپ ها، به تعویق انداختن امور مالیاتی تا لحظه آخر یا عدم توجه کافی به آن در مراحل اولیه است. این بی توجهی می تواند منجر به انباشت مشکلات، جریمه ها و فشارهای ناگهانی شود که در نهایت، تمرکز تیم را از توسعه محصول یا خدمت اصلی منحرف می کند.

برای شرکت های دانش بنیان، استفاده حداکثری از معافیت های مالیاتی و تسهیلات ویژه که توسط دولت برای حمایت از نوآوری در نظر گرفته شده، حیاتی است. این معافیت ها می تواند شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر ارزش افزوده و حتی معافیت های گمرکی برای واردات تجهیزات خاص باشد. آگاهی از شرایط و فرآیند درخواست این معافیت ها، می تواند بار مالیاتی قابل توجهی را از دوش این شرکت ها بردارد.

در نهایت، اکوسیستم استارتاپی نیز می تواند نقش حمایتی مهمی در این زمینه ایفا کند. برگزاری کارگاه های آموزشی مالیاتی، ارائه مشاوره های رایگان یا کم هزینه، و فراهم آوردن بسترهای تبادل تجربه میان بنیانگذاران، همگی می توانند به افزایش آگاهی و توانمندی مالیاتی استارتاپ ها کمک کنند. هدف نهایی، توانمندسازی این کسب و کارهای نوپا برای مدیریت مستقل و مؤثر امور مالیاتی خود و تمرکز بر رسالت اصلی شان، یعنی نوآوری و رشد است.

برای اطمینان از انطباق کامل با قوانین مالیاتی، استارتاپ ها باید به طور مداوم سیستم های حسابداری و مالی خود را به روز نگه دارند. استفاده از نرم افزارهای حسابداری مدرن که قابلیت های گزارش دهی مالیاتی دارند، می تواند فرآیند ثبت و طبقه بندی تراکنش ها را ساده تر کند. این نرم افزارها به مدیریت بهتر فاکتورها، هزینه ها و درآمدها کمک کرده و در نهایت، تهیه اظهارنامه های مالیاتی را تسهیل می بخشند.

همچنین، آگاهی از انواع مالیات های مستقیم و غیرمستقیم که یک کسب و کار با آن مواجه است، بسیار مهم است. مالیات بر درآمد شامل مالیات عملکرد شرکت و مالیات حقوق کارکنان می شود، در حالی که مالیات بر ارزش افزوده بر کالاها و خدمات اعمال می گردد. درک تفاوت ها و نحوه محاسبه هر یک، برای برنامه ریزی مالیاتی مؤثر ضروری است.

در صورتی که استارتاپ ها با رسیدگی مالیاتی یا ممیزی از سوی سازمان امور مالیاتی مواجه شوند، داشتن سوابق مالی دقیق و قابل ارائه، بسیار حیاتی است. این سوابق شامل فاکتورهای خرید و فروش، اسناد بانکی، قراردادها و هرگونه مدارکی است که صحت اظهارنامه های مالیاتی را تأیید کند. عدم ارائه مدارک کافی یا وجود تناقضات، می تواند منجر به جریمه های سنگین شود.

بهره گیری از آموزش های مالیاتی و شرکت در سمینارها و وبینارهای مرتبط، می تواند سطح دانش بنیانگذاران و تیم مالی را در مورد آخرین تغییرات قوانین و مقررات مالیاتی افزایش دهد. این آموزش ها می توانند به صورت آنلاین یا حضوری برگزار شوند و اطلاعات کاربردی در مورد نحوه ثبت شرکت، دریافت کد اقتصادی، ارسال اظهارنامه ها و استفاده از معافیت ها را ارائه دهند.

تشکیل یک تیم داخلی کوچک یا تعیین یک فرد مسئول برای پیگیری امور مالیاتی، حتی در مراحل اولیه استارتاپ، می تواند از بروز بسیاری از مشکلات جلوگیری کند. این فرد یا تیم می تواند مسئولیت جمع آوری اسناد، پیگیری موعدهای مالیاتی و ارتباط با مشاوران مالیاتی را بر عهده بگیرد.

در نهایت، پایداری و رشد یک استارتاپ نه تنها به نوآوری و بازار آن وابسته است، بلکه به مدیریت صحیح و هوشمندانه امور مالیاتی آن نیز بستگی دارد. با رویکردی فعالانه و پیشگیرانه، استارتاپ ها می توانند چالش های مالیاتی را به فرصت هایی برای بهبود ساختار مالی و افزایش بهره وری تبدیل کنند.

همکاری با سازمان های دولتی و نهادهای حمایتی از استارتاپ ها نیز می تواند به کاهش بار مالیاتی کمک کند. بسیاری از کشورها، از جمله ایران، برنامه ها و تسهیلاتی برای حمایت از کسب و کارهای نوپا و فناورانه دارند که شامل معافیت های مالیاتی خاص یا حتی کمک های بلاعوض می شود. آگاهی از این برنامه ها و نحوه استفاده از آن ها، یک مزیت رقابتی برای استارتاپ ها محسوب می شود.

یکی دیگر از جنبه های مهم، مدیریت صحیح ریسک مالیاتی است. این به معنای شناسایی حوزه هایی است که ممکن است ریسک عدم انطباق یا جریمه های مالیاتی بالاتری داشته باشند و اتخاذ تدابیر لازم برای کاهش این ریسک ها. به عنوان مثال، اطمینان از صحت ثبت تمامی تراکنش ها، رعایت دقیق قوانین مربوط به مالیات بر ارزش افزوده و مالیات بر حقوق و دستمزد، و همچنین نگهداری منظم و دقیق دفاتر و اسناد مالی.

در دنیای امروز که مرزهای جغرافیایی برای استارتاپ ها کمرنگ شده است، آگاهی از قوانین مالیاتی بین المللی نیز اهمیت فزاینده ای پیدا کرده است. اگر یک استارتاپ قصد فعالیت در بازارهای خارجی یا جذب سرمایه از سرمایه گذاران بین المللی را دارد، باید با اصول مالیات بر درآمد بین المللی، قراردادهای اجتناب از مالیات مضاعف و قوانین مالیاتی کشورهای مقصد آشنا باشد.

این پیچیدگی ها نشان می دهد که مدیریت مالیاتی برای استارتاپ ها صرفاً یک وظیفه اداری نیست، بلکه یک جزء حیاتی از استراتژی کسب و کار است. بنیانگذاران و مدیران باید درک کنند که سرمایه گذاری در دانش مالیاتی و بهره گیری از مشاوران متخصص، نه یک هزینه، بلکه یک سرمایه گذاری برای آینده و پایداری کسب و کار آن هاست.

در نهایت، فرهنگ سازی مالیاتی در میان تیم استارتاپ نیز می تواند مفید باشد. وقتی همه اعضا از اهمیت پرداخت صحیح مالیات و عواقب عدم رعایت قوانین آگاه باشند، مسئولیت پذیری جمعی افزایش می یابد و احتمال بروز اشتباهات کاهش پیدا می کند. این رویکرد جامع و همه جانبه، به استارتاپ ها کمک می کند تا با اطمینان خاطر بیشتری در مسیر پرچالش رشد قدم بردارند.

سوالات متداول

آیا عدم رعایت قوانین مالیاتی برای کسب و کارهای نوپا چه عواقبی دارد؟

عدم رعایت قوانین مالیاتی می تواند عواقب جدی برای کسب و کارهای نوپا داشته باشد. این عواقب شامل جریمه های نقدی سنگین، افزایش بار مالیاتی، ممنوعیت از انجام برخی معاملات تجاری، و حتی پیگرد قانونی برای مدیران شرکت است که می تواند به اعتبار و بقای استارتاپ آسیب جدی وارد کند.

کدام نوع مالیات ها برای کسب و کارهای نوپا بیشترین چالش را ایجاد می کنند؟

برای کسب و کارهای نوپا، مالیات بر درآمد شرکت (مالیات عملکرد)، مالیات بر ارزش افزوده (VAT) در صورت مشمولیت، و مالیات های مربوط به حقوق و دستمزد کارکنان (کسورات حقوق و بیمه) معمولاً بیشترین چالش ها را ایجاد می کنند، به ویژه به دلیل پیچیدگی های محاسبه و تغییرات مکرر قوانین.

بهترین زمان برای شروع برنامه ریزی مالیاتی در کسب و کارهای نوپا چه موقع است؟

بهترین زمان برای شروع برنامه ریزی مالیاتی، از همان ابتدا و قبل از ثبت رسمی کسب و کار است. در این مرحله، می توان با مشاوره مالیاتی، ساختار حقوقی مناسب شرکت را انتخاب کرد و از معافیت ها و تسهیلات مالیاتی موجود برای کسب و کارهای نوپا و دانش بنیان آگاه شد تا از بروز مشکلات آتی جلوگیری شود.

آیا دولت تسهیلات یا معافیت های مالیاتی خاصی برای کسب و کارهای نوپا در نظر گرفته است؟

بله، دولت ها معمولاً برای حمایت از رشد و توسعه کسب و کارهای نوپا و شرکت های دانش بنیان، تسهیلات و معافیت های مالیاتی خاصی در نظر می گیرند. این تسهیلات می تواند شامل معافیت از مالیات بر درآمد، کاهش نرخ مالیات، یا معافیت های مالیات بر ارزش افزوده برای برخی فعالیت های خاص باشد که اطلاع از آن ها برای استارتاپ ها بسیار سودمند است.

شایع ترین اشتباهات مالیاتی کسب و کارهای نوپا کدامند؟

شایع ترین اشتباهات مالیاتی کسب و کارهای نوپا شامل عدم ثبت به موقع شرکت و دریافت کد اقتصادی، عدم نگهداری دفاتر قانونی و اسناد مالی به صورت منظم، تأخیر در ارسال اظهارنامه های مالیاتی، عدم آگاهی از معافیت های مالیاتی موجود، و عدم جداسازی حساب های شخصی و تجاری است که هر یک می تواند منجر به مشکلات جدی شود.